公司目前应收账款净额较大，主要原因是受公司产能不足的影响，导致公司无法发挥规模效益，短期内只能满足少数大客户的订单需求，而该等客户的还款能力直接影响公司的应收款回收情况。应收账款的快速增长将占用企业的营运资金，如果发生坏账，将使公司经营业绩产生不利影响。

四、商业模式 ............................................................. 39

不能尽快将货款收回或者提高公司获取现金的能力，公司未来将存在营运资金不足的风险。

达利 指 惠安达利包装有限公司

报告期 指 2013 年度和 2014 年度

释 义 ............................................................. 7

广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司大成、大成律所 指 市大成（广州）律师事务所正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）

《公司法》 指 《中华人民国公司法》

1、中文名称：广东汕樟轻工机械股份有限公司

一、全体董事、监事、高级管理人员签名 ..................................... 125

二、上述机构及相关人员履行职责情况 ........................................ 52

四、需要提醒投资者关注的财务报表附注中的期后事项、或有事项及其他重要事项 . 119

五、最近两年的主要财务数据和财务指标 ...................................... 22

2013 年和 2014 年公司营业收入分别为 8，551.85 万元和 8，581.96 万元，增幅

十、公司权益是否被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业损害的说明 ........ 55

公司章程 指 广东汕樟轻工机械股份有限公司章程

全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

其中，天津市宏宝塑料包装印刷有限公司仍然与公司保持合作关系，该公司在扩大生产规模，因此偿付欠款的速度较慢，该公司向公司管理层表示在未来

六、定向发行情况.......................................................... 22

舍五入造成的，而非数据错误。

五、董事会对公司治理机制执行情况的评估结果 ................................ 53

第一章 公司基本情况 ............................................... 9

4、股份公司设立日期：2013年12月26日

第二章 公司业务 .................................................. 25

（五）公司业绩增长放缓的风险

九、公司控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺 .......... 55

械元件运转的发动机，是一种补助马达间接变速装置。伺服电机可使控制速度，精度非常准确，可以将电压信号为转矩和转速以驱动控制对象。伺服电机转子转速受输入信号控制，并能快速反应，在自动控制系统中，用作执行元件，且具有机电时间小、线性度高、始动电压等特性，可把所收到的电信号转换成电动机轴上的角位移或角速度输出。分为直流和交流伺服电动机两大类，其主要特点是，当信号电压为零时无自转现象，转速随着转矩的增加而匀速下降。——百度百科注：本公开转让说明书中所列出的汇总数据可能因四舍五入原因与根据公开

广东汕樟轻工机械股份有限公司 公开转让说明书

广东汕樟轻工机械股份有限公司 公开转让说明书

重大事项提示

元、万元 指 人民币元、人民币万元陕西北人 指 陕西北人印刷机械有限责任公司

声 明 ............................................................. 1

1-2 年内还清欠款，因此该笔欠款收回可能性仍较高。杭州萧山朝阳彩印包装有

七、控股子公司或纳入合并报表的其他企业的情况 ............................. 120

挂牌、公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让之行为全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

除非本文另有所指，下列词语具有的含义如下：

使用凹版进行印刷的机器。印版的图文部分凹下，而空白部分与印版滚筒的外圆在同一平面上。——百度百科

（一）税收优惠政策的风险

三、投资者参与公司治理以及职工代表监事履行责任的实际情况 .................. 52

针对上述风险，公司将通过加强应收账款回收力度，同时通过银行进行短期借款，以缓解营运资金压力。

二、主办券商声明......................................................... 126

六、股利分配政策和最近两年的分配情况 ..................................... 119

截至 2014 年 12 月 31 日，公司大额长期未收回应收账款主要为应收地球卫

主办券商

9、电话：

采购大量设备进行扩产，但市场销售推广未能跟上，导致资金流紧张。公司委托广东众大律师事务所前往地球卫士进行调查，并根据调查结果决定是否采取法律手段追讨。经律师调查，目前地球卫士及其下属子公司经营困难，但生产运营仍在继续。经过公司与地球卫士的协商，地球卫士表示将在摆脱经营困境后逐步还款，并为其拖欠公司的款项制定了还款计划。2015 年 6 月 1 日，地球卫士回款

七、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机

四、会计师事务所声明 ..................................................... 128

转让说明书中所列示的相关单项数据计算得出的结果略有差异，这些差异是由四

工信部 指 中华人民国工业和信息化部

限公司承诺 2015 年将剩余的款项，收回可能性较高。2015 年 5 月 27 日，天津宏宝已回款 550 万元。

五、公司所处行业基本情况 .................................................. 40

释 义

6、注册资本：3，300万元

10、传真：

二、与业务相关的关键资源要素 .............................................. 29

声 明

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人公开转转让说明书中财务会计资料真实、完整。

7、住所：汕头市潮汕金园工业城六片区

公司作为一个技术密集型企业，技术研发创新工作依赖于相关技术人员，报告期内公司技术人员队伍稳定，但如果出现核心技术人员流失的情形，将对公司生产经营带来不利影响。

款达 2，234.25 万元，尽管公司已经计提了 733.40 万元的坏账准备，但仍未能完全覆盖公司该部分账龄的应收款金额。

三、律师事务所声明....................................................... 127

不过公司海外业务与出口国的政策、汇率息息相关，如果出口国的货币出现大幅度贬值，或者政局发生动荡，都将对公司的海外出口。

第四章 公司财务会计信息 .......................................... 59

Guangdong Shanzhang Machinery Co.，Ltd.

（三）应收账款较高及发生坏账的风险报告期内，公司应收账款规模不断增长， 2013 年末和 2014 年末应收账款净额分别为 5，711.74 万元和 6，040.78 万元，占同期营业收入的比例分别为 66.79%

一、基本情况 .............................................................. 9

针对上述风险，公司将进一步完善公司研发和创新能力，在公司利润最大化的前提下满足《高新技术企业认定管理办法》中对于高新技术企业的要求，以确保未来企业通过高新技术企业复审。

八、同业竞争情况.......................................................... 55

尽管如此，但是仍不排除以上长期应收账款坏账的可能性。如果地球卫士不能按照还款计划还款，公司将全额计提其 2，159.60 万元的应收账款。公司目前净资产为 7，923.59 万元，即使全额计提坏账，也不会影响公司的持续经营能力，因此该笔应收款项不构成影响公司挂牌的实质障碍。

8、邮编：515000

构方面的分开情况.......................................................... 53

（四）核心技术人员流失的风险

11、互联网网址

第一章 公司基本情况

一、股东大会、董事会和监事会的建立健全及运行情况 .......................... 52

公司业绩增长放缓的主要原因是因为受我国宏观经济形势下滑预期的影响，公司下游客户对行业未来市场形势的判断趋于谨慎，大部分印刷企业对新增设备的意向需求降低，印刷设备行业销售大幅下滑。如果行业景气度继续下滑，且公司无法适时调整经营策略，则公司未来将面临业绩下滑的风险。

3、代表人：辉

一定程度的下滑。

2、英文名称：Guangdong Shanzhang Machinery Co.， Ltd.

重大事项提示 ....................................................... 2

五、资产评估机构声明 ..................................................... 129

八、可能影响公司持续经营的风险因素以及公司的应对措施 ..................... 120

广东汕樟轻工机械股份有限公司公开转让说明书

目 录

六、公司及其控股股东、实际控制人最近两年违法违规及受处罚的情况 ............ 53

营业绩产生不利影响。此外，截至 2014 年 12 月 31 日公司账龄 2 年以上应收账

公司、本公司、股份公司、汕樟轻工、汕樟股份 指 广东汕樟轻工机械股份有限公司有限公司、汕樟轻工有限、汕樟有限 指 广东汕樟轻工机械有限公司

地球卫士环保新材料股份有限公司的主打产品为石头纸，较传统纸张而言，

四、董事会对公司治理机制有效性的讨论及对内部管理制度建设情况的说明 ........ 53

旺旺 指 中国旺旺控股有限公司

高新技术企业有效期为三年，三年期满后可以申请复审，未来如果公司不再符合高新技术企业认定条件，将对公司利润及财务状况产生较大的影响。

复合机 指广义的定 义（英文 ： Laminator 或 LaminatingMachine），是将两层或两层以上相同或不同的材料如布和布.布和纸.布和人造革以及各种塑料、橡材卷材把它们加热到溶化、半溶化状态或者用一种特制粘合剂复合为一体的机械。——百度百科涂布机 指 涂布机用于 BOPP 封箱胶粘带的涂布生产，此机是将成卷的基材涂上一层特定功能的胶、涂料或油墨等，广东汕樟轻工机械股份有限公司 公开转让说明书并烘干后收卷。 它采用专用的高速涂布头，能有效降低气泡的产生，涂布机的收放卷均配置全速自动接膜机构，张力闭环自动控制。——百度百科伺服电机 指

和 70.39%。应收账款较高将占用企业的营运资金，如果发生坏账，将使公司经

一、基本情况

5、有限公司设立日期：1992年5月18日

第三章 公司治理 .................................................. 52

30 万元。

为 0.35%。同期公司净利润分别为和 458.52 万元及 303.96 万元，净利润出现了

（二）营运资金不足的风险报告期内，公司销售回款较慢， 2013 年度和 2014 年度公司经营活动产生现金流量净额分别-2，240.02 万元和 254.71 万元，2013 年末和 2014 年末货币资金

二、最近两年的主要会计数据和财务指标 ...................................... 79

根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局于 2013 年 12 月 31 日下发的《关于公布广东省 2013 年第一批高新技术企业名单的通知》（粤科高字〔2013〕1721 号），公司被认定为 2013 年广东省第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR6，有效期：2013 年 1 月至 2015 年 12 月），适用高新技术企业所得税 15%优惠税率。根据企业所得税法及实施条例的，公司自获得高新技术企业认定资格当

十二、公司董事、监事、高级管理人员的其他情况 .............................. 56

士环保新材料股份有限公司、天津市宏宝塑料包装印刷有限公司及杭州萧山朝阳彩印包装有限公司的设备款项。

针对上述风险，公司将持续培养和引进先进人才，并通过完善员工福利，提升员工工资待遇等方式完善公司技术人员团队的结构，并保持公司技术人员队伍的稳定。

五、报告期内资产评估情况 ................................................. 119

随着公司多年的努力，海外业务得到了开展，产品出口至公司的外销国家为包括印度、印度尼西亚、马来西亚、泰国、缅甸、菲律宾和越南等第三世界国家。

（六）海外业务不稳定风险

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

根据《证券法》的，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。

年即 2013 年 1 月 1 日起，企业所得税减按 15%的优惠税率征收。公司 2012 年度

凹版印刷机 指

松德股份 指 松德机械股份有限公司

目 录 ............................................................. 5

一、业务情况 ............................................................. 25

分别为 1，202.47 万元和 852.25 万元，公司期末货币资金较上一期末减少，如果

二、股份挂牌情况........................................................... 9

公司特别提醒投资者注意下列重大事项：

伺服电机（servo motor ）是指在伺服系统中控制机

具有一定的环保优势。但由于前期规模扩张过快，向包括公司在内的设备供应商

第五章 有关声明 ................................................. 125

第六章 附件 ..................................................... 130

针对上述风险，公司将通过加强内部管理、优化经营流程等方式提高自身竞争力，并通过加强新产品研发和推广，丰富公司产品结构和提高公司整体实力，进而增加公司盈利能力和抵抗风险的能力，从而降低外部对公司造成的不利影响。

四、公司董事、监事和高级管理人员情况 ...................................... 21

七、本次挂牌的有关当事人情况 .............................................. 23

一、最近两年的审计意见及主要财务报表 ...................................... 59

所采取的具体安排.......................................................... 55

三、关联方、关联方关系及重大关联方交易情况 ............................... 116

三、与业务相关的情况 ...................................................... 34

十三、公司董事、监事、高级管理人员在报告期内的变动情况和原因 .............. 57

三、股权结构及主要股东情况 ................................................ 11

适用企业所得税 25%税率、2013 年度适用高新技术企业所得税 15%优惠税率。

十一、 公司为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生

公司将不断提升技术含量，争取海外业务向政局稳定、外汇较为稳定的国家地区开拓出口。